תוצאות חיפוש עבור:
מאגר:משולב, מילות מפתח:איסור הלבנת הון
ערכים נבחרים מתוך:
חשבפדיה
תוצאות
03/11/2022 |
כבוד השופט יוסי טופף
מחוזי ת"אתפ *****-**-**
הקלה בעונשו של נאשם שהשמיט הכנסה והלבין הון בסכומי עתק - פס"ד וייסמן
בית המשפט הקל בעונשו של נאשם שסייע להשמיט הכנסות שהתקבלו מחברות בבעלות אביו. נקבע כי העבירות בוצעו בשיטתיות ובמשך פרק זמן ממושך. עם זאת, מחולל העבירות היה האב. לאב הייתה השפעה עצומה ומשמעותית על התנהלותו היומיומית של הנאשם שהיה בעל תפקוד קוגניטיבי ירוד, בקרבה לסייג לאחריות פלילית.
תחום: פסיקה
עמודים:4
מחוזי ת"א
13/11/2022 |
כבוד השופטת ד' ברק-ארז
עליוןעפ ****/**
העליון: האב הונה במיליונים את רשויות המס, החילוט על נכסי הבן יעמוד בתוקפו
העליון קבע כי צו חילוט שהוטל על נכסי חברה בבעלותו של נאשם בעבירות הלבנת הון הוא מידתי. נפסק כי האב העביר מיליונים לחשבונות בנק בשליטת הבן, לצורך הסתרת הנכסים מנושיו. הבן היה מודע לכך, ולמצער עצם את עיניו. הבן ערבב את הכספים בחשבונות שבשליטתו במטרה להסתיר או להסוות את מקורם.
תחום: פסיקה
עמודים:3
עליון
15/11/2022 |
עו"ד אורי גולדמן
תחום: שאלות ותשובות
עמודים:1
24/11/2022 |
כבוד השופט בני שגיא, סגן נשיא
מחוזי ת"אתפכ *****-**-**
חילוט בסך של כ-25 מיליון ש"ח בפרשת הברחת היהלומים של חברה בשליטת לב לבייב - פס"ד אל.אל.די. יהלומים בע"מ
אושר הסדר טיעון שנחתם עם חברת LLD של לב לבייב ועם חשב החברה, לאחר שהורשעו בהברחת יהלומים החשודים כ"יהלומי דמים". נקבע כי בעבירות המבוצעות ממניע כלכלי, ישנה חשיבות בהטלת ענישה כספית, אשר יהיה בה פוטנציאל מעקר ביחס למוטיבציה העבריינית. הסדר הטיעון כולל רכיב חילוט בסכום משמעותי - מעל 25 מיליון שקלים.
תחום: פסיקה
עמודים:3
מחוזי ת"א
12/02/2023 |
עו"ד ורו"ח אריה רמי
תחום: מאמרים
עמודים:2
07/03/2023 |
עו"ד אורי גולדמן
תחום: שאלות ותשובות
עמודים:1
18/04/2023 |
עו"ד ורו"ח אריה רמי
תחום: מאמרים
עמודים:2
תחום: חוזרים
עמודים:10
עליוןעא ****/**
העליון דחה את ערעורו של עבריין מס: ישלם כ-100 מיליון ש"ח כפל קנס - פס"ד סולמי
העליון דחה ערעור של בעל חברה על ההחלטה לחייבו בכפל קנס בשל הונאת רשויות המס תוך שימוש בחשבוניות פיקטיביות בסכום של 342 מיליון ש"ח. נקבע כי אין בענישה הפלילית כדי להחליף את החיוב במס או למנוע הליכי אכיפה אזרחיים. הסנקציות הכספיות הוטלו גם בגין הרשעתו בעבירות מרמה, הלבנת הון ומס הכנסה
תחום: פסיקה
עמודים:3
עליון
16/04/2024 |
כבוד השופט נמרוד פלקס
מחוזי י-םעבי *****-**-**
המחוזי אישר: יישלל רישיונו של רואה חשבון שהורשע בהלבנת הון ומרמה – פס"ד מרציאנו
המחוזי אישר את החלטת ועדת המשמעת לשלול את רישיונו של רואה חשבון שביצע עבירות הלבנת הון ומרמה במסגרת פעילותו כחלפן כספים. מקצוע רואה החשבון מהווה ציר מרכזי ביצירת תשתית עובדתית אמינה בפני הרשויות העוסקות במניעת הלבנת הון. הצגת מצג כוזב לרשויות משליך על עצם כשירותו לעסוק במקצוע
תחום: פסיקה
עמודים:2
מחוזי י-ם